摘要：“个人养老金收益稳定，是对社保养老的一大补充！每年最高缴费12000元，可以申请专项扣除，能为我们工薪阶层节省下来一大笔的钱！”最近网上到处都是称赞“个人养老金政策”的文章，都在告诉我们如何的收益高。还有很多的专家，通过计算演示，告诉我们可...
“个人养老金收益稳定，是对社保养老的一大补充！每年最高缴费12000元，可以申请专项扣除，能为我们工薪阶层节省下来一大笔的钱！”
最近网上到处都是称赞“个人养老金政策”的文章，都在告诉我们如何的收益高。还有很多的专家，通过计算演示，告诉我们可以避税，能节省很多的钱。
但是，事实真的如此吗？
我看未必！
个人养老金对于高薪阶层来说，确实可以避税。但是，对于我们普通人来说，可能不但省不了钱，还要白白的多交3％的税。
首先，必须要先去对应的银行，通过手机银行就可以开通个人养老金账户。然后，再绑定缴费的银行卡就可以。
一年最高就是12000块钱的金额，你可以一次性购买，也可以按月购买，灵活性比较好。
那如何避税呢？
其实，个人养老金避税，和附加专项扣除特别像。比如说，你今年缴费12000块钱。在第二年的3月份，会有个税的年终汇算。个税APP上，有一个专栏，就是“个人养老金”专项扣除。
你在年终汇算的时候，就会把这12000块钱计算在内，把平日你多扣的税钱退还给你。
说白了，我国原本是七大专项扣除，分别说：3岁以下幼儿抚养，学前教育，成人继续教育，还房贷，租房，赡养老人和大病医疗。
再加上这个“个人养老金”，其实就等于是八大专项扣除。
这对于高薪收入群体来说，特别是那些月薪一两万以上的人，确实可以节省很多的税钱。因为高薪阶层，每年的这12000块钱，可能要扣除20％以上。但是，缴纳个人养老金，在退休后取钱，虽然也要纳税，但是税率只有3％。这就相当于是节省了17％的个税，省了2000多块钱。
1 . 高薪阶层可以避税省钱
对于高薪阶层来说，确实可以避税省钱。我们可以举个例子。
比如说一个人月薪收入很高，在扣除五险一金以后，还需要纳税的金额是1.5万块钱。那按照个税的征税规则，正常情况下，他就需要纳税：
（8000-5000）×3％+（1.5万-8000）×10％
＝790块钱
这个就是他正常情况下，每个月需要缴纳的金额。一年需要纳税的金额，就是9480块钱。
但是，在缴纳每个月1000块钱的个人养老金后，纳税的金额就从1.5万变成了1.4万。那这个时候，只需要纳税：
（8000-5000）×3％+（1.4万-8000）×10％
＝690块钱
一个月就少纳税100块钱，一年就可以少纳税1200块钱。
同时，个人养老金在退休以后，不管你是按月领取，还是一次性领取，都需要纳税3％。那每年的12000块钱，就需要纳税360块钱。
对比之前节省下家的1200块钱，就节省了840块钱。
可以这么说吧，越是收入高的群体，避税省钱的效果就越好。像一些超高收入群体，月薪超过8.5万块钱的部分，要扣税45％。他每年缴纳的12000块钱，正常情况下要扣税45％。但是缴纳个人养老金后，取钱的时候，只用纳税3％，就等于是可以避税12000块钱的42％，也就是5040块钱。
一年就是5040块钱，要是几十年的话，那可就有十几万了。
2 . 低收入群体，可能不但不会省钱，还会被多扣税
比如说一个人月薪工资，就是只有6000块钱。虽然个税起征点是5000块钱，因为他有一项附加专项扣除。所以呢，他是不需要扣一分钱税的。
现在他缴纳这个个人养老金，每个月缴纳1000块钱，一年就是12000块钱。等他退休以后，取钱的时候，不管是一次性取，还是按月取，都要扣税3％。
也就是说，他每年的这个12000块钱，本来是不需要扣一分钱税的。但是，缴纳个人养老金以后，反而在取钱的时候，要纳税3％。
他每一年，就要多出12000×3％＝360块钱的税钱。如果缴纳了二十年，那就要多纳税7200块钱。
因此，对于低收入群体来说，根本就起不到任何的避税省钱的作用。反而可能还要多纳税，多被扣3％的税钱。
按照我个人的推算，在没有任何一项附加专项扣除的情况下，月薪8000块钱以内的，都不适合购买个人养老金。这个月薪8000，是指扣除五险一金以后，需要纳税的金额。
缴纳个人养老金的客户，如果去世以后，子女是可以继承的。
这里面就会有一个问题：万一家属子女，不记得老人银行卡的密码，取不出来这钱怎么办？
那时候就需要去公证处做公证。
按照我国公证处的新规，公证需要缴纳2％的手续费。
本来就要扣税3％，再加上公证的2％的手续费，这笔钱就没了5％。个人养老金的收益，能超过5％的利息吗？
这个个人养老金，可以投资的项目是不少，都是一些理财和基金产品。别说这些产品收益能有多高，都是不保本的。当然，也可以投资存款。但是，存款利息才有多高？绝对不可能高于5％的收益的。
搞不好一个人存了很多年，他意外去世后，家属先做公证，再纳税3％，把钱取到手里里，不但没有收益，本金还有损失。不是我在危言耸听，是真的有这个可能的啊！
最后再做个总结：
个人养老金目前看起来，是还不错。尤其是在避税上，确实可以省一笔钱。但是，这都是对高收入群体来说的。
对于我们普通工薪阶层来说，一个月工资几千块钱。再去购买个人养老金，反而是要多纳税不少钱的。
还是那句话，个人养老金，非常的适合有钱人，但是不适合普通大众。我们这些打工人，手里有点钱，存个定期、或者是买个国债就可以了。
